2014年10月，十八屆四中全會在北京勝利舉行。會議審議通過了《中共中央關於全面推進依法治國若干重大問題的決定》，吹響了全面推進依法治國偉大實踐的號角。高舉中國特色社會主義偉大旗幟，積極投身全面推進依法治國，成為了各級黨組織、每位黨員和機關干部的時代擔當和歷史使命。2015年1月，為貫徹黨中央關於深化金融改革、推進依法監管的重大決策部署和國務院轉變政府職能的要求，中國銀監會對監管組織架構進行重大改革，專設審慎規制局統一負責銀行業審慎經營各項規則制定。作為銀行業審慎經營規則的制定部門，審慎規制局成為銀行業法治建設的重要堡壘。在經濟全球化和金融市場化的大背景下，銀監會審慎規制局緊緊抓住資本監管這個審慎經營監管的“牛鼻子”，在國際監管改革、國內規則制定和監管規則實施等方面承前啟后，開拓創新，銳意進取，扎實工作，為法治中國、法治金融不斷交出一張張滿意的答卷，貢獻著一份份新常態下的正能量。
一、深度參與國際改革，積極影響國際規則
市場經濟本質上是法治經濟。對於日益融入全球化的中國銀行業而言，監管規則在很大程度上影響著我們的業務版圖。作為我國銀行審慎監管的重要組成部分，資本監管同時作為全球銀行業監管的通用法則和核心規則。作為昂首邁步走出國門、融入世界的中國銀行業的客觀需要，我們應當遵守國際規則。作為一個金融大國，我們還需要積極參與國際規則制定，講出中國的故事，發出“中國好聲音”，切實維護中國銀行業的核心利益。
自巴塞爾委員會2010年12月發布了《第三版巴塞爾協議》后，參與國際監管改革的任務日益繁重。銀監會審慎規制局頂住人數少、任務重的種種困難，派員參加了巴塞爾委員會下設18個工作組，在資本定義、信用風險、操作風險、資產証券化、杠杆率、流動性風險、信息披露等國際規則制定方面持續參與。按照巴塞爾委員會的慣例，工作組的每次會議為期2天，但需要提前閱研近百頁的會議材料並准備發言口徑，在會場上還要用英文表述觀點甚至進行交鋒。不僅如此，參會代表還要克服空中飛行將近兩天的身體挑戰（最遠一次到巴西開會，參會人員單程轉機兩次，空中飛行時間達到30小時以上）。參會代表在會場、會后出現身體不適、甚至就醫的現象曾有發生﹔會議時間定在春節等中國法定假日的情況也時有出現。審慎規制局的同志們克服了家庭、身體等方面的困難，主要利用個人時間投入工作，兢兢業業，懷揣理想與熱情，付出了大量心血。我們提出的意見建議充分結合了我國銀行業的實際情況，很多在巴塞爾規則中得到採納，有些還影響並成為了國際通用規則，對充分反映我國核心利益作出了貢獻。
二、“戰略遠見 + 底線思維”，全面構建銀行資本監管制度框架
法律是治國之重器，良法是善治之前提。根據國務院第207次常務會議精神，銀監會於2012年6月8日發布《商業銀行資本管理辦法（試行）》，確立了商業銀行資本監管的新標准。在醞釀出台的過程中，銀監會充分結合國內外經濟金融形勢，有效整合國際通用規則並考慮我國銀行業特殊情況，做好前期影響評估並做好配套工作。
（一）充分把握國內外形勢和發布時機。2010年二十國集團首爾峰會批准了巴塞爾委員會提交的資本監管改革方案，即巴塞爾III。2011年二十國集團戛納峰會上，各國領導人承諾於2013年前實施新資本監管標准。此前，歐盟、日本、瑞士、印度等相繼發布了新資本監管標准。銀監會適時發布《資本辦法》，有助於塑造我國監管部門負責任的國際形象。更為重要的，實施《資本辦法》對促進國內銀行業適應經濟發展方式轉變要求，實現科學發展有重要促進作用，有利於提升我國銀行業的國際信譽和競爭力。這是銀監會站在我國銀行業長期可持續發展的角度，提出的具有遠見的戰略部署。
（二）充分考慮我國銀行業的實際情況。與歐美銀行業不同，我國商業銀行業務模式相對簡單，以傳統存貸款業務為主，資本補充渠道單一，貸款撥備水平較高。同時，信貸支持實體經濟，尤其是對小微企業、公共部門和消費領域的信貸支持需要加強。在此背景下，《資本辦法》適當下調對小微企業貸款和個人貸款的風險權重，下調對鐵路總公司（原鐵道部）和省級人民政府發債的風險權重，並將超額貸款損失准備計入二級資本，在不違反國際規則的前提下有力支持了實體經濟，並得到了商業銀行和實業界的擁護。
（三）充分考慮我國銀行業的實際影響。為了確保《資本辦法》平穩實施，2012年上半年，起草小組分別與不同類別的商業銀行召開座談會，並對《資本辦法》實施后的動態影響進行各種情景下的定量測算分析，以便充分估計實際影響。2015年一季度末，我國商業銀行實際資本充足率達13.13%，其中大型銀行達14.17%，商業銀行資本充足水平保持平穩，與《資本辦法》發布前的預判基本一致。
三、規則的生命力在於實施
法律的生命力在於實施，監管規則的生命力同樣在於實施。毋庸置疑，銀行資本監管的規則很重要。但如何才能得到商業銀行的理解、認同以及自發主動的貫徹實施？如何防止監管規則流於形式，出現規則和實施“兩張皮”的現象？這是擺在規則制定者面前的關鍵問題。為了破解這個困境，從《資本辦法》即將發布時起，相關的思考就已開始，並形成了一些行之有效的常態化的機制安排：一是監管報表常態化。集中相關部門業務骨干，設計針對資本充足率的新監管報表體系，形成對商業銀行實施《資本辦法》的硬約束。二是監督機制常態化。自2013年以來，每年組織整個銀行業的督導評估，並將其列為年度重點工作事項。通過督導評估，更全面地了解各類銀行實施《資本辦法》的進展和不足，也為評估《資本辦法》實施效果提供依據。三是后評估機制常態化。及時跟進國際監管改革的最新成果，充分結合我國銀行業實施中的實際問題，對資本監管規則進行補充完善。先后發布了《關於實施<商業銀行資本管理辦法（試行）》過渡期安排相關事項的通知》、《資本監管政策問答》、《商業銀行實施內部評級法的補充監管要求》等配套文件。四是議事規則常態化。協調成立《資本辦法》實施工作領導小組，銀監會分管領導任組長，相關監管部門參加，每季度召開會議總結《資本辦法》實施情況，交流商業銀行實施中存在的問題並提出對策措施。
與此同時，審慎規制局以《資本辦法》實施為契機，大力推動商業銀行開展各類資本和風險管理的創新實踐。一是會同相關部門批准並持續監管工商銀行、招商銀行等六家銀行實施資本計量高級方法。資本計量高級方法的實施，不僅標志著我國商業銀行風險計量能力上了一個新台階，也為商業銀行節約資本和扶持實體經濟作出了積極貢獻。據估算，高級方法覆蓋的銀行風險資產約28萬億元，比原有方法少計風險加權資產約1.5萬億元，騰挪空間用於支持實體經濟。二是積極支持鼓勵商業銀行資本工具創新。起草發布《商業銀行資本工具創新指導意見》、《商業銀行發行優先股補充一級資本的指導意見》等指導意見，確立了商業銀行發行各類新型工具補充資本的依據，有效支持商業銀行通過發行新型二級資本債券和優先股等方式補充銀行資本。截至2015年5月底，商業銀行累計發行新型資本工具約7000億元。按照10倍的杠杆倍數，銀行可向實體經濟加大投放近7萬億元。
天下之興亡，雖匹夫亦有責。正如中國夢包含著每個中國人平凡朴實的夢想，法治中國、依法治國的宏大篇章也必然是一個個法治小片段的集錦。路雖遠，行則將至﹔事雖難，做則必成。全面推進依法治國，匯集了幾代中國人的經驗，凝聚了中華兒女的夙願，更是偉大復興中國夢的有力保障。作為法治中國偉大實踐中的一個基層組織，銀監會審慎規制局將以銀行業法治建設為己任，積極投身、開拓進取，承接時代的擔當，負起歷史的責任。
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